Modelado del escenario para cubrir la brecha entre las transferencias de la Nación y las necesidades de funcionamiento. Incluye suspensión temporal de normativas, redireccionamiento de recursos y metas de financiación (mín. 96% para 2026).
| # | Actividad | Responsable | Descripción |
|---|---|---|---|
| 1 | Identificar faltante | Comité Técnico | Se calcula la diferencia (brecha histórica) entre los ingresos Nación y los gastos como nómina, que crece por encima del IPC. |
| 2 | Analizar escenarios de financiación | Comité Técnico | Modelado de escenarios evaluando fuentes de ingresos disponibles (matrículas, gestión propia, transferencias) y su impacto en la brecha. |
| 3 | Suspender normas temporalmente | Rectoría | Se aplica suspensión temporal de los parágrafos de los Acuerdos 22 de 2012 y 26 de 2008 que limitan el uso de ciertos fondos especiales. |
| 4 | Redireccionar recursos a funcionamiento | Comité Técnico | El sistema permite que ingresos por matrículas y transferencias de gestión propia (sin destinación específica externa) se destinen a financiar gastos de funcionamiento. |
| 5 | Validar estrategia ante Consejos | Consejos | Los Consejos Académico y Superior validan la estrategia de financiación y el uso excepcional de fondos redireccionados. |
| ◆ | ¿Meta de financiación alcanzada (96%)? | — | Gateway: Se evalúa si se alcanza la meta mínima de capacidad de financiación del gasto de funcionamiento (ej. 96% para 2026). Si NO, se replantea el escenario (loop). |
| 6 | Registrar cierre | Comité Técnico | Si la meta se alcanza, se registran los indicadores de financiación y se cierra el ciclo de la estrategia para la vigencia. |
| Módulo | Descripción Técnica para el Sistema |
|---|---|
| Análisis de Brecha Financiera | El sistema debe permitir comparar históricamente los ingresos vs. los gastos proyectados para identificar automáticamente el "faltante" o déficit presupuestal de la facultad. |
| Modelado de Escenarios | El software debe incluir una herramienta de simulación donde el Comité Técnico pueda proyectar diferentes fuentes de financiación y ver el impacto en el presupuesto antes de oficializarlo. |
| Gestión de Excepciones Normativas | El aplicativo debe permitir el registro de actos administrativos (como la suspensión de acuerdos 22/2012 y 26/2008) para habilitar movimientos presupuestales que normalmente estarían restringidos por el sistema. |
| Redireccionamiento de Recursos | El sistema debe permitir realizar traslados internos de recursos entre diferentes rubros (funcionamiento/inversión) para cubrir áreas críticas, manteniendo la trazabilidad del movimiento. |
| Seguimiento de Metas (KPIS) | El sistema debe calcular y mostrar el porcentaje de cumplimiento de la meta de financiación (Ej: indicador del 96%) para alertar si es necesario replantear la estrategia o proceder al cierre. |
| Reporte de Estrategia para Consejos | El aplicativo debe generar un informe técnico consolidado en PDF con la justificación del redireccionamiento de recursos para ser presentado externamente ante los Consejos. |
| Norma | Descripción | Impacto en el Proceso |
|---|---|---|
| Acuerdo 22 de 2012 | Regulación de fondos especiales | Sus parágrafos se suspenden temporalmente para permitir el redireccionamiento de recursos al funcionamiento. |
| Acuerdo 26 de 2008 | Transferencias al Nivel Central | Se suspenden limitaciones de uso para fondos de gestión propia sin destinación específica externa. |
| Meta 2026 | Capacidad de financiación ≥ 96% | Indicador clave de cierre: el porcentaje de funcionamiento cubierto debe alcanzar como mínimo el 96%. |